Пенсионное недоверие. Как провалилась Программа долгосрочных сбережений
Правительство России внесло в Госдуму законопроект, который фактически меняет концепцию Программы долгосрочных сбережений. Налоговые льготы получат работодатели, а сами работники части налоговых льгот лишатся.
Многострадальная Программа долгосрочных сбережений, которая в далеком 2016 году затевалась как очередная пенсионная реформа, скоро снова может измениться. Правительство внесло в Государственную думу России законопроект, который предусматривает (как сейчас принято говорить в минфине) "донастройку" налогообложения при формировании этих самых долгосрочных сбережений. Работодатели, которые согласятся софинансировать перечисление своими работниками денег в рамках программы, получат возможность списывать направленные на эти цели средства в расходы при расчете налога на прибыль. Это фактически уменьшит и налогооблагнаемую базу, и саму сумму налога. Кроме того, софинансирование будет освобождено от страховых взносов во внебюджетные фонды. Правительство, правда, установит лимит. Все вышеозначенные льготы будут действовать только для сумм, не превышающих 12% от общих расходов компании на оплату труда.
Налоговые льготы для работодателей — хорошая новость. Но есть и плохая. Законопроект предусматривает необходимость платить подоходный налог с доходов от инвестирования средств уже при получении выплат. Ставка (13% или 15%) зависит от размера дохода. До настоящего момента выплаты налогом не облагаются. По сути "донастройка" делает участие в программе более интересным для работодателей и менее привлекательным для самих участников. И объясняется этот перенос акцентов более чем прохладным отношением россиян к самой программе.
С 2024 года россияне получили возможность копить себе деньги на старость в негосударственных пенсионных фондах. Договор заключается на 15 лет, а досрочно деньги можно получить (частично, полностью, либо в форме пожизненных регулярных выплат) по достижении женщинами 55 лет, а мужчинами — 60-ти, либо при наступлении определенных жизненных обстоятельств (например, когда требуется дорогостоящее лечение). Называется это Программой долгосрочных сбережений, и за участие в ней государство предоставляет налоговые вычеты, а также софинансирует до 36 тысяч рублей в год. Не сказать, чтобы россияне до 2024 года не могли формировать пенсионные накопления в негосударственных пенсионных фондах. Более того, и налоговые вычеты с добровольных пенсионных взносов существовали безо всяких программ. Разница в том, что в новую программу можно переводить замороженные с 2014 года индивидуальные пенсионные накопления, которые при этом перестают быть собственностью государства и становятся собственностью будущего пенсионера.
К Программе российские граждане отнеслись более чем прохладно. Несмотря на широкую кампанию в прессе, за первый год негосударственные фонды заключили всего 3 с небольшим миллиона договоров и получили около 220 миллиардов рублей. Причем больше половины этих денег — это просто переводы тех самых замороженных накоплений. Новых денег в систему пришло менее 100 миллиардов. Для министерства финансов, которому пришлось в 2024 года занимать больше 4 триллионов рублей для погашения бюджетного дефицита и рефинансирования старого долга, это капля в море. При этом нельзя сказать, что россияне игнорируют предоставленную им правительством возможность подумать о старости из-за банального отсутствия денег. По данным Банка России, только в декабре 2024 года граждане пополнили срочные вклады в банках на рекордные 2,2 триллиона рублей. Всего же за год, банковские счета россиян пополнились почти на 12 триллионов рублей.
Причин непопулярности вымученной Минфином и Центральным банком программы две. Во-первых у большинства жителей Российской федерации не осталось никакого доверия к любым пенсионным нововведениям властей. Не помогло даже изъятие из названия слова "пенсионный" (на стадии обсуждения все это называлось "гарантированный пенсионный продукт"). А во-вторых, привлекательность любого финансового инструмента определяется соотношением ожидаемой доходности к вероятным рискам. Отдавать кому-то деньги на 15 лет без возможности в любой момент вернуть их обратно — неприемлемый риск для современной России, где институт собственности истончился до крайней степени, а вся существующая экономическая, политическая и государственная система зависит от здоровья отдельно взятого, не слишком юного правителя. И даже под страхом окончательного превращения трудовой пенсии в социальное пособие для бедной старости (на что российские власти периодически намекают) "морозить" деньги слишком надолго никто не готов. И это снижает устойчивость всей финансовой системы, которая лишается "длинных" денег и в которой стремительный приток денег (в банки, государственные и корпоративные облигации, другие инструменты) в любой момент грозит обернуться паническим бегством.
В этих условиях для правительства абсолютно логично делать ставку на работодателя, которому главное — получить налоговые льготы и преимущества на рынке труда, и которого с последнюю очередь интересует, получит ли работник через 15 лет хоть что-то из того, что сейчас идет в его "долгосрочные сбережения". Вот только очередная "донастройка" программы (причем не в пользу ее участников) — это очередной удар по доверию к правительству. Впрочем, сложно наверно потерять то, чего давно лишился.
Максим Блант , экономический обозреватель и публицист, ведущий программы "Деньги на Свободе". Родился в 1970 году. Окончил МГИМО. Занимался биржевой торговлей и банковскими операциями. В экономической журналистике с начала 2000-х годов. Публиковался в Журнале "Итоги", работал в "Еженедельном журнале", в журнале "Большой Бизнес", сотрудничал с проектом "Сноб". Пишет стихи, автор эпической баллады о Несторе Махно. С Радио Свобода сотрудничает с 2015 года.
Точка зрения авторов, статьи которых публикуются в рубрике "Мнения", не отражает позицию редакции.
Оригинал материала: Русская служба Радио Свобода
Подписывайтесь на наш канал в Telegram. Что делать, если у вас заблокирован сайт "Idel.Реалии", читайте здесь.