Валютные риски: почему обычная продажа дачи может обернуться крупным штрафом
кандидат юридических наук, доцент кафедры финансового права Уральского государственного юридического университета имени В. Ф. Яковлева
Для многих словосочетание «валютное регулирование» звучит как нечто далекое, касающееся только бизнеса или частых путешественников. Однако российское законодательство содержит жесткие нормы, которые могут коснуться любого, кто решит продать или купить что-либо у иностранца. Незнание этих правил приводит к серьезным финансовым последствиям, и судебная практика это подтверждает.
Кто считается «нерезидентом» и при чем здесь ваша сделка
Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» делит всех на резидентов и нерезидентов. Важно запомнить:
Резиденты — это не только граждане России, но и те, кто постоянно здесь живет (имеет вид на жительство).
Нерезиденты — это, например, иностранные граждане, приехавшие в Россию на работу или учебу, но не получившие вида на жительство.
Любая финансовая операция между резидентом и нерезидентом автоматически попадает под определение «валютной операции». И это касается не только долларов или евро, но и расчетов в рублях.
Главное правило: никаких наличных
Закон строго предписывает: все расчеты между резидентом и нерезидентом должны проводиться в безналичной форме через счета в уполномоченных российских банках (ст. 14 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле»). Передача наличных денег из рук в руки — прямое нарушение, за которое предусмотрена административная ответственность (ст. 15.25 КоАП).
Реальная история: продажа дома и штраф 100 000 рублей
Яркой иллюстрацией стал реальный случай, рассмотренный Самарским районным судом г. Самары в 2024 году (решение от 15.01.2024 по делу № 12-222/2023).
Что произошло:
Российский гражданин продал небольшой земельный участок с домом 24 кв. м гражданину Республики Армения.
Сумма сделки составила 500 000 рублей.
Покупатель-нерезидент расплатился наличными. По совету сотрудника МФЦ (который, как позже выяснилось, ошибся) деньги были переданы до регистрации сделки, чтобы избежать оформления залога (ст. 488 ГК).
Чем это обернулось:
ФНС России выявила нарушение.
Продавец-резидент был привлечен к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.25 КоАП. Размер штрафа составил 100 000 рублей (20% от суммы операции, минимальный порог по этой статье).
Продавец пытался оспорить решение в суде, ссылаясь на то, что доверился совету официального лица в МФЦ. Однако суд оставил штраф в силе: незнание закона и доверие к некомпетентному совету не освобождают от ответственности.
Эта история — наглядный урок для всех. Если ваш контрагент — иностранец без вида на жительство в РФ, помните: наличный расчет запрещен. Даже если речь идет о рублях и кажется, что это просто бытовая сделка.
Только банковский перевод. Все деньги должны поступить на ваш счет в российском банке. Это прозрачно, законно и создает документооборот, который защитит вас.
Не полагайтесь на советы случайных людей. Сотрудники МФЦ, риелторы или знакомые могут не быть экспертами в валютном праве. Ответственность за соблюдение закона всегда лежит на вас.
Кто считается «нерезидентом» и при чем здесь ваша сделка
Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» делит всех на резидентов и нерезидентов. Важно запомнить:
Резиденты — это не только граждане России, но и те, кто постоянно здесь живет (имеет вид на жительство).
Нерезиденты — это, например, иностранные граждане, приехавшие в Россию на работу или учебу, но не получившие вида на жительство.
Любая финансовая операция между резидентом и нерезидентом автоматически попадает под определение «валютной операции». И это касается не только долларов или евро, но и расчетов в рублях.
Главное правило: никаких наличных
Закон строго предписывает: все расчеты между резидентом и нерезидентом должны проводиться в безналичной форме через счета в уполномоченных российских банках (ст. 14 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле»). Передача наличных денег из рук в руки — прямое нарушение, за которое предусмотрена административная ответственность (ст. 15.25 КоАП).
Реальная история: продажа дома и штраф 100 000 рублей
Яркой иллюстрацией стал реальный случай, рассмотренный Самарским районным судом г. Самары в 2024 году (решение от 15.01.2024 по делу № 12-222/2023).
Что произошло:
Российский гражданин продал небольшой земельный участок с домом 24 кв. м гражданину Республики Армения.
Сумма сделки составила 500 000 рублей.
Покупатель-нерезидент расплатился наличными. По совету сотрудника МФЦ (который, как позже выяснилось, ошибся) деньги были переданы до регистрации сделки, чтобы избежать оформления залога (ст. 488 ГК).
Чем это обернулось:
ФНС России выявила нарушение.
Продавец-резидент был привлечен к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.25 КоАП. Размер штрафа составил 100 000 рублей (20% от суммы операции, минимальный порог по этой статье).
Продавец пытался оспорить решение в суде, ссылаясь на то, что доверился совету официального лица в МФЦ. Однако суд оставил штраф в силе: незнание закона и доверие к некомпетентному совету не освобождают от ответственности.
Эта история — наглядный урок для всех. Если ваш контрагент — иностранец без вида на жительство в РФ, помните: наличный расчет запрещен. Даже если речь идет о рублях и кажется, что это просто бытовая сделка.
Только банковский перевод. Все деньги должны поступить на ваш счет в российском банке. Это прозрачно, законно и создает документооборот, который защитит вас.
Не полагайтесь на советы случайных людей. Сотрудники МФЦ, риелторы или знакомые могут не быть экспертами в валютном праве. Ответственность за соблюдение закона всегда лежит на вас.