«Совсем безнал-то похороните». Власти РФ намерены проверять все банковские переводы граждан
Министерство финансов подготовило законопроект, который предполагает расширение обмена данными между Федеральной налоговой службой и Банком России с целью выявления доходов граждан, получаемых через переводы от других физических лиц.
Инициатива направлена на устранение существующих пробелов в системе налогового контроля. В настоящее время значительная часть доходов физических лиц, поступающих безналичным способом от других граждан, фактически не попадает в поле зрения налоговых органов.
На данный момент Федеральная налоговая служба может запрашивать информацию у банков только при наличии оснований, предусмотренных Налоговым кодексом. При этом переводы между физическими лицами часто не облагаются налогом, поскольку формально могут трактоваться как безвозмездные поступления.
В пояснительных материалах к законопроекту указывается, что под видом таких «подарков» довольно часто скрываются реальные платежи, например за оказанные услуги или аренду. В результате формируется так называемая «серая зона», в которой доходы не декларируются и не облагаются налогом на доходы физических лиц.
Документ предусматривает внесение изменений в федеральный закон «О налоговых органах Российской Федерации», а также в статьи 3 и 7 закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма». Основным нововведением станет создание системы регулярного обмена информацией между Федеральной налоговой службой и Банком России.
Федеральная налоговая служба будет передавать Банку России информацию, полученную от банков, включая сведения об открытии и закрытии счетов физических лиц, данные о предоставлении или прекращении доступа к электронным средствам платежа, таким как банковские карты и электронные кошельки, а также информацию о категориях доходов граждан. Передача этих данных предполагается в электронном виде. При этом конкретные параметры обмена, включая формат, состав передаваемой информации и его периодичность, планируется закрепить в отдельном соглашении между Федеральной налоговой службой и Банком России.
«Алгоритмы ЦБ, сопоставляя полную карту финансовых активов человека из данных ФНС с потоками его операций, получают возможность точно выявлять любые аномалии: от сокрытия доходов для уклонения от налогов до операций, имеющих признаки отмывания средств», — сообщил глава правления Ассоциации юристов России Игорь Черепанов.
Отдельный блок поправок затрагивает вопросы идентификации граждан. Законопроект предусматривает закрепление использования ИНН в качестве основного идентификатора при работе с банковскими счетами и электронными средствами платежа. Этот идентификатор должен применяться в том числе при упрощённой идентификации клиентов, что позволит объединять сведения о счетах, операциях и доходах одного человека в разных системах и повысить эффективность аналитики.
В рамках предлагаемых изменений банки и другие участники финансового рынка будут обязаны передавать информацию о счетах и операциях с привязкой к ИНН клиента, а также обеспечивать более полный сбор данных при идентификации и учитывать новые требования при использовании электронных средств платежа. Одновременно расширяется перечень сведений, которые могут собираться даже при упрощённой идентификации клиентов.
Предполагается, что после внедрения этих изменений Федеральная налоговая служба и Банк России смогут обмениваться данными на постоянной основе. Информация о счетах и операциях будет консолидироваться и анализироваться, что позволит выявлять случаи систематического получения доходов, не отражённых в налоговой отчётности. При этом ключевое значение будет иметь сопоставление данных по ИНН.
Блогер Илья Свиридов считает, что физические лица перейдут на наличный расчёт из-за данной инициативы.
«О! Эдак вы совсем безнал-то похороните. Как в древние времена, начнется суета с наличными, конвертами и доля прибыли ростовщиков снизится. Вместо профита, убыток у ростовщиков будет», — написал Свиридов в своём телеграм-канале.