Ручной заводик: госсекретаря Дагестана подозревают в незаконном экспорте нефтепродуктов

Госсекретаря Дагестана Магомед-Султана Магомедова, к которому 25 июня нагрянули силовики, подозревают в незаконном вывозе нефтепродуктов за рубеж, рассказал «Известиям» источник в правоохранительных органах. По его словам, предприятия чиновника экспортировали переработанное сырье по нулевой ставке налогообложения, хотя такое сырье является подакцизной продукцией. Также Магомедову могут предъявить обвинение в незаконной приватизации крупнейшего в республике нефтеперерабатывающего завода «Дагнефтепродукт», уточнил источник. В чем обвиняют госсекретаря и какое наказание ему грозит, — в материале «Известий».

За что задержали госсекретаря Дагестана

Госсекретарь Дагестана, основатель футбольного клуба «Анжи» Магомед-Султан Магомедов, задержанный 25 июня, подозревается в махинациях с экспортом нефти, сообщил «Известиям» источник в правоохранительных органах.

Уголовное дело, по которому задержан чиновник, связано с нефтеперерабатывающим заводом ООО «Дагнотех», аффилированного с Магомедовым. Проведенная в 2023 году проверка показала, что переработанное сырье вывозили на экспорт по нулевой ставке налогообложения, хотя оно являлось подакцизной продукцией.

Бенефициарами завода, согласно данным базы СПАРК, являются дети госсекретаря Дагестана (сын и три дочери): Магомед, Хаписат, Галимат и Савдат. Они владеют заводом через ООО МСБ «Холдинг» и его «дочку» ООО «Каспетролсервис», которые создал их отец.

По версии следствия, нефтепродукты вывозили по Каспийскому морю в Азербайджан. Ущерб республиканскому бюджету составил около 2 млрд рублей.

Завод с возможностью переработки более 1 млн тонн нефти в год введен в эксплуатацию в 2016 году на территории ОАО «Дагнефтепродукт». Предприятие с территорией в 26 гектаров расположено на берегу Каспийского моря и имеет в своем активе более 70 различных объектов — заправки, склады ГСМ, хозяйственные постройки.

Претензии силовиков связаны также с незаконной приватизацией этого крупнейшего в республике некогда государственного объекта. Приватизация завода подразумевала, что в бюджет республики будут поступать огромные налоговые поступления.

— Однако на деле случилось обратное, — отметил источник.

Согласно данным базы СПАРК, в 2024 году завод «Дагнотех» по объему чистой прибыли ушел в минус на 162 млн рублей.

Как прошли обыски

Утром 25 июня силовики окружили особняк Магомедова на улице Гоголя в Махачкале — въезд к дому чиновника перекрыла спецтехника, сообщил корреспондент «Известий» с места событий.

— Имущество Магомедова находится сейчас «под усиленным контролем». Силовики работают сразу по всей республике — оцеплены квартиры, офисы, земельные участки, — сказал он.

По данным источника, обыски прошли также по 50 адресам у родственников госсекретаря. Следственные мероприятия проходят по всей республике, а также в других регионах страны, где у клана Магомедовых есть имущество, в том числе в Москве и Санкт-Петербурге.

В пресс-службе главы Дагестана действия силовиков назвали соответствующими законодательству.

«Руководство республики находится в тесном взаимодействии с правоохранительными органами для обеспечения законности и порядка в регионе. Следственным органам оказывается всесторонняя помощь в проведении объективных расследований», — уточнили местные власти.

Как работала схема

Ситуация с задержанием госсекретаря Дагестана Магомед-Султана Магомедова укладывается в логику масштабных антикоррупционных кампаний, которые сейчас особенно активно реализуются в республиках с высокой долей госсобственности и слабой прозрачностью приватизационных процессов, полагает глава AVG Legal Алексей Гавришев.

— Суть ситуации в следующем: под видом переработанных нефтепродуктов (например, масел, растворителей, вторичных продуктов) на экспорт вывозилась продукция, которая на самом деле подпадает под категорию подакцизных товаров — то есть бензин, дизтопливо, керосин и других, — пояснил адвокат. — В этом случае экспортер не платит акциз, который может быть весьма существенным, и получает право на экспорт по нулевой ставке НДС.

Эта ставка, добавил Алексей Гавришев, позволяет заявить вычет еще и с входного НДС и даже возместить НДС из бюджета.

— Если следствие установит, что в рамках «переработки» фактически вывозилась подакцизная продукция, не уплаченный акциз может быть доначислен, а участники схемы — привлечены к уголовной ответственности. Это может расширить квалификацию с незаконной приватизацией на налоговые и контрабандные составы, — добавил он.

Если будет доказано, что предприятие выводилось из госсобственности через фиктивные сделки с участием аффилированных структур, подставных лиц или «дочек», можно ожидать также иски о возврате имущества и конфискацию активов, сказал адвокат.

Руководитель проектов таможенной практики Taxology Денис Сидоренков отметил, что концептуально экспорт нефти и нефтепродуктов не отличается от экспорта других товаров.

— Экспортеру требуется подать таможенную декларацию, содержащую достоверные сведения о вывозимом товаре и уплатить таможенные платежи, — рассказал он. — Иногда путаница с кодом ТН ВЭД ЕАЭС (Товарная номенклатура внешнеэкономической деятельности Евразийского Экономического Союза. — Ред.), от которого зависят таможенные платежи, возникает даже у добросовестных экспортеров, так как правила определения кода в товарных позициях 2709-2710 являются достаточно сложными и требуют установления физико-химических характеристик каждой партии экспортируемого товара.

Что грозит чиновнику

Государство усилило контроль над стратегическими активами и стремится устранить последствия непрозрачных или незаконных сделок прошлых лет, когда за копейки приватизировали миллионные активы, особенно в таких сферах, как энергетика и инфраструктура, сказала «Известиям» советник Федеральной палаты адвокатов Ирина Фаст.

— Кроме того, после недавнего решения Конституционного суда РФ, сроки исковой давности по делам о приватизации теперь отсчитываются не с момента совершения сделки, а с момента завершения прокурорской проверки, — сказала адвокат. — Это позволило открывать дела даже по эпизодам, произошедшим десятилетия назад, если выявлены нарушения закона.

Нефть и ряд нефтепродуктов включены в перечень стратегически важных товаров, за незаконный вывоз которых установлена уголовная ответственность по ч.1 и 3 ст. 226.1 УК РФ — о контрабанде сырья и различных материалов, напомнил Денис Сидоренков.

— Если будет установлен признак организованной группы то, возможное наказание: лишение свободы на срок от семи до 12 лет со штрафом в размере до 2 млн рублей, — сказал он.

Если вина Магомед-Султана Магомедова будет доказана, ему может грозить уголовная ответственность по статьям о злоупотреблении должностными полномочиями, превышении власти, легализации доходов, полученных преступным путем.

— Санкции включают лишение свободы на срок до десяти лет, крупные штрафы и конфискацию имущества, — сказала Ирина Фаст. — Если будут инкриминированы более тяжелые составы (ОПГ), то наказание может быть и до 20 лет.

Кроме того, добавила она, возможна гражданско-правовая ответственность — возмещение ущерба государству, а также запрет на занятие определенных должностей в будущем.

Вопрос об аресте и избрании меры пресечения решится в течение 48 часов с момента задержания.